Ваша заявка принята
Мы свяжемся с вами в ближайшее время
Мероприятия ООО КБ «РостФинанс» в рамках исполнения требований Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
ООО КБ «РостФинанс» (далее-Банк) в полном объёме реализует комплекс мероприятий, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее ПОД/ФТ/ФРОМУ) в соответствии с требованиями Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», правовыми и нормативными актами Российской Федерации:
- В Банке разработаны и утверждены Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма (далее - Правила по ПОД/ФТ) и Правила внутреннего контроля в целях противодействия финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее – Правила по ФРОМУ).
- Назначен Ответственный сотрудник - специальное должностное лицо, ответственное за разработку и реализацию в Банке Правил по ПОД/ФТ и Правил по ФРОМУ.
- Создано отдельное структурное подразделение - Управление финансового мониторинга, осуществляющее внутренний контроль в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ.
- Проводится идентификация клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, принимаются доступные в сложившихся обстоятельствах меры по идентификации бенефициарных владельцев.
- Осуществляется мониторинг операций клиентов с целью выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, а также необычных и сомнительных сделок/операций.
- Проводится обучение сотрудников Банка по вопросам ПОД/ФТ/ФРОМУ.
Сообщаем, что Банк не имеет и не устанавливает отношения с банками- нерезидентами, не имеющими на территориях государств, в которых они зарегистрированы, постоянно действующих органов управления.
Банк не имеет счетов в банках, зарегистрированных в государствах (на территориях), о которых из международных источников известно, что они не соблюдают общепринятых стандартов противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.
Политика банка в области FATCA
Банк исполняет требования Федерального закона № 173-ФЗ от 28.06.2014г. «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами и внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» (далее Федеральный закон № 173-ФЗ) и Закона США «О налогообложении иностранных счетов» (Foreign Account Tax Compliance Act, далее - FATCA).
В рамках реализации мероприятий в соответствии с Законом США «О налогообложении иностранных счетов (далее – FATCA) ООО КБ «РостФинанс» зарегистрирован в Налоговой службе США (Internal Revenue Service) со статусов участвующего финансового института (Participating Foreign Financial Institution).
Банку присвоен индивидуальный идентификационный номер участника: GIIN 5EW6CD.99999.SL.643.
В соответствии с Федеральным законом № 173-ФЗ Банк принимает обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по выявлению среди физических лиц и юридических лиц (все вместе далее — клиенты), заключающих (заключивших) с Банком договор, предусматривающий оказание финансовых услуг, лиц, на которых распространяется законодательство иностранного государства о налогообложении иностранных счетов, в том числе Закон США FATCA.
В Банке разработаны критерии отнесения клиентов к категории налоговых резидентов США, а также Способы получения информации для целей отнесения клиентов Банка к категории иностранных налогоплательщиков.
Критерии отнесении клиентов к категории налогоплательщиков США для физических лиц и индивидуальных предпринимателей.
Физические лица признаются иностранными налогоплательщиками, в частности налогоплательщиками США, если выполняется одно из следующих условий:
- Физическое лицо (индивидуальный предприниматель) является гражданином иностранного государства (США).
- Физическое лицо (индивидуальный предприниматель) имеет разрешение на постоянное пребывание (вид на жительство) в иностранном государстве. Например, для США - карточка постоянного жителя формы I-551 («GREEN CARD»).
- Физическое лицо (индивидуальный предприниматель) соответствует критериям «долгосрочного пребывания в иностранном государстве», т.е. физическое лицо (индивидуальный предприниматель) находилось на территории этого государства не менее срока, установленного законодательством иностранного государства для признания налогоплательщиком – налоговым резидентом иностранного государства;
- Физическое лицо (индивидуальный предприниматель) не может быть отнесено банком к категории клиента — налогоплательщика США в том случае, если физическое лицо (индивидуальный предприниматель) является гражданином Российской Федерации и не имеет одновременно с гражданством Российской Федерации второго гражданства в США, вида на жительство в США или не проживает постоянно (долгосрочно пребывает) в США.
Для юридических лиц
- Страна регистрации/учреждения юридического лица является США.
- Наличие налогового резидентства в США.
- Контролирующими лицами организации являются физические лица, которые признаются налогоплательщиками США.
- Юридическое лицо (за исключением организаций финансового рынка или иностранных финансовых институтов, как определено в законодательстве США, о налогообложении иностранных счетов) не может быть отнесено к категории иностранных налогоплательщиков, если более 90 процентов акций (долей участия) в его уставном капитале прямо или косвенно контролируются Российской Федерацией и (или) гражданами Российской Федерации, за исключением физических лиц, имеющих наряду с гражданством Российской Федерации гражданство США или имеющих вид на жительство в США или проживающих постоянно (долгосрочно пребывающих) в США.
Способы получения информации для целей отнесения клиентов к категории иностранных налогоплательщиков
- Письменные и устные вопросы/запросы клиенту;
- Заполнение клиентом формы, подтверждающей/опровергающей возможность его отнесения к категории иностранного налогоплательщика;
- Анализ доступной информации о клиенте;
- Иные способы, разумные и достаточные в соответствующей ситуации.
Политика банка в области CRS
Внимание клиентам банка – налоговым резидентам иностранного государства!
В соответствии с требованиями международного автоматического обмена финансовой
информацией по стандарту ОЭСР и Главой 20.1 Налогового Кодекса Российской Федерации,
просим вас:
- предоставить в банк сведения о своем Иностранном идентификационном номере налогоплательщика (ИИНН) или его аналоге, присвоенном иностранным государством (территорией), налоговым резидентом которого вы являетесь.
- в случае отсутствия ИИНН (аналога) просим указать причину.
Осуществление эффективной системы комплаенс-контроля является одной из основных целей системы внутреннего контроля ООО КБ Ростфинанс, что является залогом его устойчивого развития. Разработка комплаенс-процедур в Банке осуществляется комплексно с учетом как требований регулятора, так и общепринятых международных практик.
Банк учитывает ключевые международные стандарты в области комплаенс контроля согласно рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору, а также Группы разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег и финансированию терроризма (FATF).
Согласно данных рекомендаций разработана Политика ООО КБ Ростфинанс по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения ООО КБ Ростфинанс.
В своей деятельности Банк придерживается надлежащих стандартов поведения на банковском рынке в целях управления конфликтами интересов, справедливого отношения к клиентам и обеспечения добросовестного подхода при консультировании клиентов, противодействие легализации доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, предотвращение участия Банка в операциях, используемых клиентами для уклонения от требований нормативной или финансовой отчетности, налоговых обязательств или совершения неправомерных действий.
Данный подход обеспечивает необходимый уровень уверенности органов управления ООО КБ Ростфинанс в том, что система комплаенс-контроля функционирует должным образом, а также ведет к минимизации риска финансовых потерь и ущерба деловой репутации Банка.
Основные направления деятельности комплаенс-контроля:
- осуществление внутреннего контроля за соблюдением Банком правил, норм и стандартов;
- координация и участие в разработке комплекса мер, направленных на снижение комплаенс-рисков в Банке, в том числе при установлении корреспондентских отношений с другими банками;
- выявление и предотвращение конфликтов интересов в деятельности Банка, его работников, клиентов и контрагентов;
- рассмотрение поступающих в Банк жалоб (обращений, заявлений) на предмет соблюдения прав клиентов и стандартов продаж продуктов Банка и его партнеров;
- участие в разработке комплаенс-процедур и внутренних документов Банка по направлениям деятельности, в том числе по противодействию коммерческому подкупу и коррупции, а также соблюдению правил корпоративного поведения и норм профессиональной этики;
- участие в качестве обязательного эксперта в разработке и согласовании внутренних документов Банка;
- осуществление внутреннего контроля за соблюдением Банком применимого иностранного законодательства по направлениям деятельности: защита персональных данных, налогообложения иностранных счетов, обмен финансовой информацией;
- контроль соблюдения Банком режима международных санкций при проведении операций;
- оказание консультационной и методологической поддержки работникам Банка по направлениям деятельности;
- участие в организации и проведении обучающих мероприятий (презентаций, тренингов) для работников Банка.